日前，全国股转公司发布消息称，10月对未按期披露定期报告的挂牌公司和相关责任主体及3宗其他违规行为给予纪律处分；对86宗违规行为采取自律监管措施，其中68宗违规行为被采取口头警示、要求提交书面承诺的自律监管措施，18宗违规行为被采取书面形式的自律监管措施。
董事长被公开谴责
具体来看，65家挂牌公司未按期编制并披露2019年年度报告，时任董事长、时任董秘未能忠实勤勉地履行职责，违反了相关规定。根据有关规定，全国股转公司对65家挂牌公司及其时任董事长给予公开谴责的纪律处分，对时任董秘采取出具警示函的自律监管措施。
另外3份纪律处罚原因各有不同。越洋科技于2017年1月至12月向其控股股东越洋集团提供资金累计2.35亿元，但未及时披露，也未在2017年半年报中予以披露；越洋科技在《公开转让说明书》、2015年年报、2016年半年报和年报以及2017年半年报和年报中未披露与Linphos Chemical，Inc。和云南可睿化工有限公司构成关联关系、相关交易构成关联交易，在2015年年报、2016年半年报、2016年年报中虚假披露与Linphos Chemical，Inc。和云南可睿化工有限公司不存在关联关系。
动漫食品控股股东、董事长翁盛平于2016年3月8日与两名投资者分别签署《股权投资协议》，两名投资者分别以215万元、344万元受让动漫食品50万股、80万股股权。同时，翁盛平与两名投资者分别签署《股份代持协议》，约定由翁盛平作为两名投资者持有动漫食品股份的名义出资人和名义股东，并代为行使股东权利。但动漫食品未在挂牌申报文件中披露前述《股份代持协议》，翁盛平未能忠实勤勉地履行职责。
华彬天星在2018年度与关联方发生关联交易，实际发生金额超出预计金额累计1.84亿元，占公司最近一期经审计净资产的146.94%。华彬天星未事先审议并及时披露前述关联交易，时任董事长孟学东、董事会秘书刘秋荣未能忠实勤勉地履行职责。
履行一线监管职责
10月被采取书面自律监管措施的违规行为包括信息披露违规、公司治理违规、权益变动违规三类。
信息披露违规事项方面。一是挂牌公司未及时披露应披露的重大信息，如重大诉讼信息，任一股东所持挂牌公司5%以上股份被质押、冻结信息，经营出现异常的信息。二是收购人未及时披露收购报告书、财务顾问专业意见和法律意见书。三是挂牌公司相关责任主体存在股份代持行为，导致挂牌公司股权不明晰，信息披露不规范。四是挂牌公司披露的年度报告存在重大会计差错。
公司治理违规事项方面。一是挂牌公司对外提供担保，未及时履行审议程序及信息披露义务。二是挂牌公司关联交易未及时履行审议程序及信息披露义务。三是挂牌公司重大资产重组未及时履行审议程序及信息披露义务。
权益变动违规事项方面。主要是投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到挂牌公司已发行股份的10%后，其拥有权益的股份每增加或减少达5%的整数倍时未暂停交易。
全国股转公司表示，将持续强化自律监管，不断提升新三板市场运行质量和市场主体规范化运作水平，对违规行为坚决采取监管措施，切实保护投资者合法权益，保障市场健康发展。
（文章来源：中国证券报）
